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ttestazione del
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Attestazione del Bilancio d’Esercizio ai sensi dell’art. 154 - bis
del D. Lgs. 58/98
I sottoscritti Paolo Ceretti, in qualità di Amministratore Delegato, e Manolo Santilli, in qualità di Dirigente Preposto alla
Redazione dei Documenti Contabili Societari di DeA Capital S.p.A., attestano, tenuto anche conto di quanto previsto dall’art.
154-
bis
, commi 3 e 4, del decreto legislativo 24 febbraio 1998 n. 58, l’adeguatezza in relazione alle caratteristiche dell’impresa
e l’effettiva applicazione delle procedure amministrative e contabili per la formazione del Bilancio d’Esercizio nel corso
dell’esercizio 2012.
La valutazione dell’adeguatezza delle procedure amministrative e contabili per la formazione del Bilancio d’Esercizio al
31 dicembre 2012 si è basata su di un processo definito da DeA Capital S.p.A. in coerenza con il modello
Internal Control –
Integrated Framework
emesso dal
Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission
che rappresenta un
framework
di riferimento generalmente accettato a livello internazionale.
Al riguardo si fa presente che, come descritto nelle note esplicative al Bilancio, una parte significativa delle attività è
rappresentata da investimenti valutati al
fair value
. Tale
fair value
è stato determinato dagli Amministratori in base al loro
miglior giudizio e apprezzamento, utilizzando le conoscenze e le evidenze disponibili al momento della redazione del bilancio.
Tuttavia, a causa delle oggettive difficoltà di valutazione e della mancanza di un mercato liquido, i valori attribuiti a tale attività
potrebbero divergere, anche significativamente, da quelli che potrebbero essere ottenuti in caso di realizzo.
Si attesta, inoltre, che il Bilancio d’Esercizio al 31 dicembre 2012:
- corrisponde alle risultanze dei libri e delle scritture contabili della Società;
- è redatto in conformità agli International Financial Reporting Standards adottati dall’Unione Europea, nonché ai
provvedimenti emanati in attuazione dell’art. 9 del D.Lgs n. 38/2005;
- a quanto consta, è idoneo a fornire una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale, economica e
finanziaria dell’emittente.
La relazione sulla gestione comprende un’analisi attendibile dell’andamento e del risultato della gestione, nonchè della
situazione dell’emittente e dell’insieme delle imprese incluse nel consolidamento, unitamente alla descrizione dei principali
rischi ed incertezze cui sono esposti.
8 marzo 2013
Paolo Ceretti
Manolo Santilli
Amministratore Delegato
Dirigente Preposto alla Redazione
dei Documenti Contabili Societari
