47
PARTE B
INFORMAZIONI SULLO STATO PATRIMONIALE
A
TTIVO
S
EZIONE
1
- C
ASSA E DISPONIBILITÀ LIQUIDE
– V
OCE
10
1.1
Cassa e disponibilità liquide: composizione della voce 10
La voce accoglie la cassa contanti che, al 31 dicembre 2011, è pari a 0,4 migliaia di Euro (1,9
migliaia di Euro al 31 dicembre 2010).
S
EZIONE
4
- A
TTIVITÀ FINANZIARIE DISPONIBILI PER LA VENDITA
- V
OCE
40
4.1
Composizione della voce 40: "Attività finanziarie disponibili per la vendita"
Valori espressi in unità di Euro
Voci/Valori
Totale 2011
Totale 2010
Livello 1
Livello 2
Livello 3
Livello 1
Livello 2
Livello 3
1. Titoli di debito
0
34.743.750
- titoli strutturati
- altri titoli di debito
0
34.743.750
2. Titoli di capitale e quote di OICR
1.270.101 2.755.122
286.617 2.809.771 2.355.896
286.617
3. Finanziamenti
Totale 1.270.101 2.755.122
286.617 2.809.771 2.355.896 35.030.367
Le attività finanziarie disponibili per la vendita classificate nei livelli 1, 2 e 3 sono pari a 4.312
migliaia di Euro (40.196 migliaia di Euro al 31 dicembre 2010).
Il livello 1 accoglie l'investimento nel fondo monetario aperto Soprarno Inflazione +1,5% pari a
1.270 migliaia di Euro. Tale importo corrisponde a n. 219.854,781 quote per un valore di
mercato unitario al 30 dicembre 2011 (ultimo giorno di mercato aperto dell'esercizio) pari a
5,777 Euro.
Il livello 2 accoglie il valore delle quote dei quattro fondi comuni chiusi, gestiti da di IDeA
Capital Funds SGR, pari a 2.755 migliaia di Euro (2.356 migliaia di Euro al 31 dicembre 2010) e
si riferisce ai fondi IDeA I FoF per 1.941 migliaia di Euro, IDeA OF I (già CoIF) per 632 migliaia di
Euro, ICF II per 181 migliaia di Euro ed infine a IDeA EESS per 1 migliaio di Euro.
La valutazione al
fair value,
al 31 dicembre 2011, dei tre fondi è stata effettuata sulla base
dei rendiconti della gestione ricevuti ed ha evidenziato una riduzione permanente di valore
di IDeA OF I, comportando la necessità di effettuarne la svalutazione, come dettagliato nella
sezione 8.2 delle informazioni sul conto economico.
Gli investimenti in strumenti partecipativi, pari a 287 migliaia di Euro, sono composti da:
una quota di minoranza (pari al 10% del capitale) di Alkimis SGR per 286 migliaia di Euro
(invariato rispetto al 31 dicembre 2010);
