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4d – Crediti per imposte da consolidato fiscale verso Controllanti
Tali crediti pari a 4.065 migliaia di Euro (3.199 migliaia di Euro al 31 dicembre 2009) sono relativi al credito verso la
Controllante B&D Holding di Marco Drago e C. S.a.p.A. per adesione a Consolidato Fiscale.
4e – Altri crediti verso l’Erario
Tali crediti pari a 1.759 migliaia di Euro (1.824 migliaia di Euro al 31 dicembre 2009) sono relativi a:
- acconti versati per Irap pari a 442 migliaia di Euro;
- ritenute fiscali a titolo d’acconto subite sugli interessi per 186 migliaia di Euro;
- IRES a credito da riportare derivante dalla dichiarazione dei redditi dell’anno precedente per 670 migliaia di Euro;
- credito per 461 migliaia di Euro per rettifica del
prorata
della deducibilità IVA, con variazione della percentuale dal 100% al
92%.
4f – Altri crediti
Tali crediti pari a 116 migliaia di Euro (36 migliaia di Euro al 31 dicembre 2009) si riferiscono principalmente a crediti per
depositi cauzionali, anticipi a fornitori e risconti attivi.
Tali i crediti sono esigibili entro l’esercizio successivo.
4g – Disponibilità liquide
Sono costituite dai depositi bancari e cassa (pari a 4 migliaia di Euro), compresi gli interessi maturati al 31 dicembre 2010.
Tale voce, a fine esercizio 2010, è pari a 54.234 migliaia di Euro rispetto ai 58.560 migliaia di Euro di fine esercizio 2009.
La variazione positiva è determinata sostanzialmente dall’effetto combinato dei seguenti fattori:
- incasso di dividendi per +2.662 migliaia di Euro da IDeA Alternative Investments S.p.A., dividendi per +6.720 migliaia di
Euro da FARE Holding S.p.A. e +20.800 migliaia di Euro da DeA Capital Investments S.A.;
-
capital call
versate a Fondi di
Venture Capital
per complessivi 698 migliaia di Euro;
- esborso di -3.570 migliaia di Euro per il pagamento della seconda tranche del prezzo dilazionato e per lo svincolo dell’
escrow
account
per -667 migliaia di Euro nell’ambito dell’operazione FARE;
- interessi, commissioni e
fee
bancarie pari -3.653 migliaia di Euro relative alle linee di credito in essere con Mediobanca;
- spese per servizi pari a -5.641 migliaia di Euro;
- piano di acquisto di azioni proprie DeA Capital S.p.A. per -1.093 migliaia di Euro;
- restituzione di -20.000 migliaia di Euro della linea di finanziamento sottoscritta con Mediobanca e versamento di interessi
passivi per -2.095 migliaia di Euro.
Maggiori informazioni riguardo la movimentazione di tale voce sono contenute nel Rendiconto Finanziario della Società, cui si
rimanda.
La liquidità depositata presso le banche matura interessi a tassi variabili basati sui tassi di deposito delle banche sia giornalieri,
sia a una/due settimane che a uno/tre mesi.
Si evidenzia che la
sensitivity analysis
sul livello dei tassi di interesse di mercato (istantanea ipotetica variazione del +/- 2%),
applicabili alle disponibilità liquide e mezzi equivalenti al 31 dicembre 2010, mostra un effetto pari a +/- 1.085 migliaia di Euro
sull’utile ante imposte e sul patrimonio netto.
5 – Patrimonio Netto
Al 31 dicembre 2010 il Patrimonio Netto è pari a circa 759.070 migliaia di Euro rispetto a 773.909 migliaia di Euro al 31
dicembre 2009.
La variazione del Patrimonio Netto nel 2010 – pari a circa 14.839 migliaia di Euro – è riconducibile principalmente:
− agli effetti negativi della variazione della riserva di
fair value
per – 29.150 migliaia di Euro;
− al Piano di acquisto di azioni proprie DeA Capital S.p.A. per -1.093 migliaia di Euro;
− alla rettifica da
reversal
della riserva
stock option
per -1.379 migliaia di Euro;
− all’accantonamento derivante dai piani di
stock option
per i dipendenti pari a +564 migliaia di Euro;
− al risultato di periodo positivo per +15.989 migliaia di Euro.
