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Area di Consolidamento
In conseguenza degli eventi descritti nella Relazione sulla Gestione, l’Area di Consolidamento è variata rispetto alla situazione
al 31 dicembre 2009, a seguito della fusione per incorporazione da parte di DeA Capital Investments della società interamente
controllata DeA Capital Investments 2.
Pertanto, al 31 dicembre 2010 rientrano nell’Area di Consolidamento del Gruppo DeA Capital le seguenti società:
Denominazione
Sede
Valuta
Capitale
Sociale
Quota di
Possesso Metodo consolidamento
DeA Capital S.p.A.
Milano, Italia Euro 306.612.100 Capogruppo
DeA Capital Investments S.A.
Lussemburgo
Euro 515.992.516
100,00% Integrazione globale (IAS 27)
Santè S.A.
Lussemburgo
Euro
99.014.700
42,87% Patrimonio netto (IAS 28)
Sigla Luxembourg S.A.
Lussemburgo
Euro
482.684
41,39% Patrimonio netto (IAS 28)
IDeA Alternative Investments S.p.A. Milano, Italia
Euro
5.000.000
44,36% Proporzionale (IAS 31)
IDeA Capital Funds SGR S.p.A.
Milano, Italia
Euro
1.200.000
44,36% Proporzionale (IAS 31)
IDeA AI Sarl
Lussemburgo
Euro
50.000
44,36% Proporzionale (IAS 31)
Investitori Associati SGR S.p.A.
Milano, Italia
Euro
1.200.000
21,74% Patrimonio netto (IAS 28)
Wise SGR S.p.A.
Milano, Italia
Euro
1.250.000
12,86% Patrimonio netto (IAS 28)
IDeA CoIF I
Milano, Italia
Euro
-
46,18% Patrimonio netto (IAS 28)
Soprarno SGR S.p.A.
Firenze, Italia
Euro
2.000.000
28,83% Proporzionale (IAS 31)
IDeA SIM S.p.A.
Milano, Italia
Euro
120.000
28,83% Proporzionale (IAS 31)
FARE Holding S.p.A.
Milano, Italia
Euro
600.000
70,00% Integrazione globale (IAS 27)
FARE S.p.A.
Milano, Italia
Euro
500.000
70,00% Integrazione globale (IAS 27)
First Atlantic RE SGR S.p.A.
Milano, Italia
Euro
5.000.000
70,00% Integrazione globale (IAS 27)
FAI S.r.l.
Milano, Italia
Euro
105.000
70,00% Integrazione globale (IAS 27)
FARE DE GmbH (in liquidazione)
Monaco, Germania Euro
25.000
70,00% Integrazione globale (IAS 27)
FARE NPL S.p.A.
Milano, Italia
Euro
720.000
45,50% Integrazione globale (IAS 27)
Si segnala che le azioni detenute in Santé sono oggetto di pegno a favore dei soggetti titolari delle linee di finanziamento
disponibili per le società appartenenti alla struttura di controllo di Générale de Santé (ovvero Santé S.A. e Santé
Développement Europe S.A.S.).
L’elenco sopra riportato risponde alle esigenze di cui alla Delibera Consob n. 11971 del 14 maggio 1999 e successive modifiche
(art. 126 del Regolamento).
Metodo di Consolidamento
Le società controllate sono consolidate con il metodo del consolidamento integrale a partire dalla data di acquisizione, ovvero
dalla data in cui il Gruppo acquisisce il controllo, e cessano di essere consolidate alla data in cui il controllo è trasferito al di
fuori del Gruppo.
Le imprese controllate sono quelle nelle quali la Capogruppo detiene direttamente o indirettamente tramite controllate, la
maggioranza del capitale sottoscritto e/o dei diritti di voto, oppure esercita un controllo di fatto che consenta di indirizzare,
per statuto o contratto, le politiche finanziarie e operative della partecipata.
I bilanci delle controllate sono redatti adottando per ciascuna chiusura contabile i medesimi principi contabili della Capogruppo.
