134
D
E
A C
APITAL
- N
OTE
E
SPLICATIVE
•
livello 2:
il
fair value
degli strumenti classificati in questo livello è determinato sulla base di tecniche di valutazione che prendono
a riferimento parametri osservabili, direttamente o indirettamente, sul mercato, diversi dalle quotazioni dello strumento
finanziario;
•
livello 3:
il
fair value
degli strumenti classificati in questo livello è determinato sulla base di tecniche di valutazione che prendono
a riferimento parametri non osservabili sul mercato.
La seguente tabella evidenzia per livello di gerarchia le attività che sono valutate al
fair value
al 31 dicembre 2011:
(Dati in migliaia di Euro)
Livello 1
Livello 2
Livello 3
Totale
Partecipazioni in altre imprese-disponibili alla
vendita
127.090
290
127.380
Fondi-disponibili alla vendita
10.862
148.811
159.673
Altre attività non correnti finanziarie disponibili per
la vendita
936
936
Attività finanziarie correnti disponibili per la vendita
13.075
13.075
Totale attività
23.937
275.901
1.226
301.064
Per il livello 3 la seguente tabella fornisce una riconciliazione tra i saldi di apertura e chiusura, fornendo separatamente gli oneri e i
proventi riconosciuti a Conto Economico o nel Patrimonio Netto, gli acquisti, le vendite effettuati durante l’Esercizio 2011:
(Dati in migliaia di Euro)
Saldo
1.1.2011
Trasferimento
a Livello 2
Incrementi
(Capital Call)
Variazione
perimetro di
consolidamento
Impairment
e relativo
effetto cambi
Adeguamento
a Fair Value
Fair Value
a Conto
Economico
Effetto
Traduzione
Saldo al
31.12.2011
Kenan Investments S.A.
(Migros)
195.000 (195.000)
-
-
-
-
-
-
-
Stepstone Acquisition S.à r.l.
15.080
-
-
- (15.080)
-
-
-
Elixir Pharmaceuticals Inc.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Kovio Inc.
114
-
-
-
(51)
(54)
-
(9)
-
Mobile Access Networks Inc.
1.317
-
-
-
-
- (1.317)
-
-
Altre imprese
-
-
-
290
-
-
-
-
290
Partecipazioni in altre
imprese-disponibili alla
vendita
211.511 (195.000)
-
290 (15.131)
(54) (1.317)
(9)
290
Altre attività non correnti
finanziarie disponibili per
la vendita
304
179
596 (143)
-
-
-
936
L’analisi di sensitività del
fair value
dei principali strumenti finanziari alle variazioni dei significativi parametri di
input
non osservabili
sul mercato è fornita nelle apposite sezioni del presente documento a cui si rinvia.
