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2012
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7 – Passività Correnti
Le passività correnti sono complessivamente pari a 47.531 migliaia di Euro (5.814 migliaia di Euro al 31 dicembre 2011) tutte
esigibili entro l’esercizio successivo; esse non sono assistite da alcuna garanzia reale su beni o attività aziendali.
Tali passività sono costituite dalle seguenti voci.
7a – Debiti verso Fornitori
I debiti ammontano a complessivi 2.526 migliaia di Euro, rispetto a 769 migliaia di Euro dello scorso esercizio, e sono
riconducibili all’attività ordinaria.
In relazione ai rapporti con le parti correlate, la voce include:
- i debiti verso la Controllante De Agostini S.p.A. pari a 25 migliaia di Euro;
- i debiti verso la Consociata De Agostini Editore S.p.A. per circa 46 migliaia di Euro;
- i debiti verso la Consociata De Agostini Libri S.p.A. per circa 1 migliaia di Euro;
- i debiti verso la Collegata Soprarno SGR S.p.A. per circa 86 migliaia di Euro;
- i debiti verso la Controllata IRE per circa 57 migliaia di Euro;
- i debiti verso la Controllata IDeA FIMIT SGR S.p.A. per circa 27 migliaia di Euro.
Tali debiti sono ripartiti per area geografica come segue:
- 90,04% per debiti verso fornitori – Italia;
- 3,41% per debiti verso fornitori – Collegate Italia;
- 3,29% per debiti verso fornitori – Controllate Italia;
- 1,85% per debiti verso fornitori – Consociate Italia;
- 1,01% per debiti verso fornitori – Controllanti Italia;
- 0,22% per debiti verso fornitori – Regno Unito;
- 0,18% per debiti verso fornitori – USA.
I debiti commerciali non producono interessi e sono mediamente regolati tra 30 e 60 giorni.
7b – Debiti verso il personale ed Enti Previdenziali
Tale voce è pari a 1.201 migliaia di Euro (956 migliaia di Euro al 31 dicembre 2011) di cui:
- 609 migliaia di Euro per debiti verso istituti previdenziali, versati nei termini dopo la chiusura dell’Esercizio 2012;
- 592 migliaia di Euro di debiti verso i dipendenti per ferie non godute e bonus in maturazione.
7c – Altri debiti verso l’Erario
Tali debiti sono pari a 195 migliaia di Euro (159 migliaia di Euro al 31 dicembre 2011) e sono relativi al debito verso l’Erario per
ritenute su redditi di lavoro dipendente e lavoro autonomo.
7d – Debiti finanziari a breve
I debiti finanziari ammontano a complessivi 43.585 migliaia di Euro (saldo pari a 3.911 migliaia di Euro al 31 dicembre 2011) e
sono principalmente riconducibili all’acquisizione del Gruppo FARE avvenuta a dicembre 2008.
Tale importo si riferisce:
- al debito per il prezzo di acquisto differito (cosiddetto “Prezzo Dilazionato”) per 3.450 migliaia di Euro;
- al debito per gli interessi maturati dalla data del
closing
(12 dicembre 2008) al 31 dicembre 2012 per 218 migliaia di Euro;
- all’importo che DeA Capital ha previsto di corrispondere al venditore per il 100% delle quote dei fondi Atlantic 1 e Atlantic 2,
per 6.963 migliaia di Euro;
- al debito per l’acquisto del residuo 30% di DeA Capital Real Estate S.p.A. (già FARE Holding S.p.A.) per 31.012 migliaia di
Euro, inclusivo degli interessi passivi per attualizzazione maturati dalla data del
closing
fino al 31 dicembre 2012, pari a 616
migliaia di Euro;
- al debito per il prezzo integrativo da corrispondere al venditore per 1.702 migliaia di Euro;
- al rateo passivo calcolato sugli interessi della linea di credito Mediobanca pari a 240 migliaia di Euro.
