166
D
e
A C
apital
- N
ote
E
splicative
2 – Investimenti Finanziari
2a - Partecipazioni in Società Controllate e joint venture
Le partecipazioni nelle Società Controllate sono valutate al
fair value
, secondo quanto disposto dallo IAS 39.
Per la metodologia di determinazione del
fair value
si rinvia alla relativa sezione nei “Principi Contabili più significativi e criteri
di valutazione”.
Il prospetto seguente riporta il dettaglio delle partecipazioni in essere al 31 dicembre 2012:
(Dati in migliaia di Euro)
Percentuale
di possesso al
31.12.2012
Valore al
31.12.2012
Percentuale
di possesso al
31.12.2011
Valore al
31.12.2011
DeA Capital Investments S.A.
100,00% 583.721
100,00% 552.491
DeA Capital Real Estate S.p.A.
100,00% 116.203
70,00%
80.123
I.F.IM. S.r.l.
100,00%
77.494
58,31%
22.131
IDeA Capital Funds SGR S.p.A.
100,00%
53.709
0
0
IDeA SIM S.p.A.
65,00%
126
0
0
IDeA Alternative Investments S.p.A.
0
0
100,00%
62.385
Totale
831.253
717.130
I.F.IM. S.r.l.
In data
11 aprile 2012
è stato siglato l’accordo con Massimo Caputi e con la società da lui controllata Feidos S.p.A.,
complessivamente titolari di una quota pari al 41,69% di IFIM S.r.l. (a sua volta detentrice del 20,98% di IDeA FIMIT SGR
S.p.A.), finalizzato ad anticipare l’esercizio delle opzioni di vendita delle quote di IFIM S.r.l. detenute dagli stessi Massimo
Caputi e Feidos.
L’operazione, che ha consentito a DeA Capital S.p.A. di acquisire il controllo totalitario di IFIM S.r.l., è stata conclusa per un
corrispettivo pari a 19,3 milioni di Euro.
Successivamente in data
7 maggio 2012
DeA Capital S.p.A. ha rinunciato al credito, pari a 35,8 milioni di Euro derivante
dal contratto di finanziamento, stipulato nell’esercizio precedente. Tale importo è stato portato ad incremento del valore della
partecipazione stessa.
DeA Capital Real Estate S.p.A.
In data
28 marzo 2012
è stato siglato l’accordo con Deb Holding, società controllata dall’Amministratore Daniel Buaron e
titolare di una quota pari al 30% di DeA Capital Real Estate S.p.A. (già FARE Holding), finalizzato ad anticipare, con efficacia
dal 24 aprile 2012, l’esercizio dell’opzione di vendita a DeA Capital S.p.A. di tale quota detenuta dalla stessa Deb Holding;
coerentemente con gli accordi stipulati, in data
24 aprile 2012
DeA Capital S.p.A. ha acquisito il controllo totalitario di DeA
Capital Real Estate S.p.A..
