168
D
e
A C
apital
- N
ote
E
splicative
Il prospetto seguente riporta il dettaglio delle partecipazioni in essere al 31 dicembre 2012:
(Dati in migliaia di Euro)
Saldo
1.1.2012
Fusione
IDeA AI
Aumenti di
Capitale
Adeguamento
a Fair Value
Impairment
a Conto
Economico Dismissioni
Saldo al
31.12.2012
Harvip Investimenti S.p.A.
1.000
0
0
0
0
0
1.000
Soprarno SGR S.p.A.
0
2.597
0
0
(499)
(500)
1.598
Totale
1.000
2.597
0
0
(499)
(500)
2.598
2c – Partecipazioni in altre imprese
Le partecipazioni in altre imprese pari a 287 migliaia di Euro, sono costituite da tre investimenti diretti di minoranza in Società
estere e un investimento diretto di minoranza in Alkimis SGR, derivante dalla fusione di IDeA AI.
2d – Fondi - disponibili per la vendita
La voce si riferisce agli investimenti in n. 7 fondi di venture capital per un valore pari a 10.122 migliaia di Euro rispetto
a 12.234 migliaia di Euro a fine 2011, e da n. 4 fondi derivanti dalla fusione di IDeA AI per 3.242 migliaia di Euro come
evidenziato nella tabella seguente:
(Dati in migliaia di Euro)
Saldo
1.1.2012
Fusione
IDeA AI
Incrementi
(capital call)
Decrementi
(capital
distribution)
Impairment
e relativo
effetto
cambi
Adeguamento
a Fair Value
Effetto
Traduzione
Saldo al
31.12.2012
Totale Fondi
di
Venture Capital
12.234
0
0
(857)
(496)
(488)
(271)
10.122
Altri Fondi
0 2.755
840
(318)
0
(35)
0
3.242
Totale Fondi
12.234 2.755
840 (1.175)
(496)
(523)
(271)
13.364
Nel corso dell’esercizio 2012 la Società ha ricevuto distribuzioni di proventi pari a 1.385 migliaia di Euro e rimborsi di capitale
pari a 1.175 migliaia di Euro.
La valutazione a
fair value
dell’investimento in fondi di
venture capital
al 31 dicembre 2012, effettuata sulla base delle
informazioni e documenti ricevuti dai fondi e delle altre informazioni disponibili, ha comportato la necessità di effettuare una
svalutazione (e relativo effetto cambi) pari a 496 migliaia di Euro; la diminuzione significativa al di sotto del costo è stata
un’evidenza obiettiva di riduzione di valore.
Le altre variazioni si riferiscono alla variazione negativa dei
fair value
(e relativo effetto cambi) pari a 794 migliaia di Euro.
2e – Finanziamenti in Società Controllate
La voce al 31 dicembre 2012 risulta azzerata (37.307 migliaia di Euro a fine 2011, relativi alla linea di credito concessa alla
controllata IFIM S.r.l.).
