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31 D
iCemBre
2012
169
3 – Altre attività non correnti
3a – Imposte anticipate
Le imposte anticipate, pari a 837 migliaia di Euro, sono state interamente compensate con le passivita’ per imposte differite.
Nella tabella a seguire sono riportati i movimenti delle attività per imposte anticipate e delle passivita’ per imposte differite:
(Dati in migliaia di Euro)
Al 31
dicembre
2011
Fusione
IDeA AI
Iscritte
a Conto
Economico
Riconosciute
a Patrimonio
Netto
Al 31
dicembre
2012
Totale imposte anticipate
0
0
0
0
0
Imposte differite passive a fronte di:
- attività finanziarie disponibili per la vendita
(1.230)
(75)
0
468
(837)
Totale imposte differite passive
(1.230)
(75)
0
468
(837)
Perdite degli esercizi precedenti disponibili per
la compensazione con utili futuri tassabili
1.230
0
(393)
0
837
Totale Attività per imposte anticipate, al
netto delle passivita' per imposte differite
0
(75)
(393)
468
0
Si evidenzia che a fronte delle rilevanti perdite fiscali in capo a DeA Capital S.p.A. (pari a circa 108.074 migliaia di Euro e
illimitatamente riportabili) non sono state stanziate attività per imposte anticipate, in assenza di elementi sufficienti a far
ritenere di poter realizzare negli esercizi successivi utili imponibili sufficienti sui quali recuperare tali perdite fiscali.
Le imposte differite sono calcolate usando il cosiddetto “liability method” sulle differenze temporanee risultanti alla data
di bilancio fra i valori fiscali presi a riferimento per le attività e passività e i valori riportati a bilancio.
4 – Attivo Corrente
Al 31 dicembre 2012 l’Attivo Corrente è pari a circa 44.398 migliaia di Euro rispetto a 45.287 migliaia di Euro al 31
dicembre 2011.
4a – Crediti Commerciali
La voce è pari a 2.149 migliaia di Euro (217 migliaia di Euro al 31 dicembre 2011) e si riferisce a:
- 306 migliaia di Euro verso De Agostini S.p.A. per il contratto di sublocazione di unità locative, per il riaddebito di costi accessori
relativi a tale contratto e per il riaddebito
pro-quota
delle migliorie su beni di terzi sostenute sull’immobile di Via Brera n.21;
- 64 migliaia di Euro verso IRE S.p.A., 737 migliaia di Euro verso IDeA FIMIT SGR S.p.A, 357 migliaia di Euro verso IDeA
Capital Funds SGR S.p.A., 20 migliaia di Euro verso De Agostini Publishing Italia S.p.A. per il riaddebito
pro-quota
delle
migliorie su beni di terzi sostenute sull’immobile di Via Brera n.21;
- 1 migliaia di Euro verso IDeA SIM S.p.A. per il contratto di consulenza
intercompany
stipulato con la Controllante;
- 151 migliaia di Euro verso Santé S.A. per compensi maturati nell’ambito dell’accordo
“director fee”
della Collegata;
- 500 migliaia di Euro verso Banca Ifigest S.p.A. per la cessione parziale della quota in Soprarno SGR S.p.A..
Tali crediti sono ripartiti per area geografica come segue:
- 53,95% per crediti verso Controllate - Italia;
- 23,36% per crediti verso Clienti - Italia;
- 14,22% per crediti verso Controllanti - Italia;
- 7,03% per crediti verso Collegate - Lussemburgo;
- 0,95% per crediti verso Consociate - Italia;
- 0,49% per crediti verso Collegate - Italia.
