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splicative
Note alle voci del Conto Economico
8 – Ricavi e Proventi
8a – Proventi e oneri dagli investimenti
Nell’esercizio 2012 i proventi netti derivati dagli investimenti sono stati pari a 8.919 migliaia di Euro (rispetto a -24.663
migliaia di Euro di oneri netti realizzati nell’esercizio 2011).
Di seguito si riporta il dettaglio della voce:
(Dati in migliaia di Euro)
Esercizio 2012 Esercizio 2011
Dividendi e da Societa' Controllate e altri proventi
8.860
67.563
Proventi da Fondi disponibili per la vendita
1.385
1.480
Plusvalenze da dismissioni
47
626
Proventi dagli Investimenti
10.292
69.669
Impairment
Soprarno SGR S.p.A.
499
0
Impairment
Dea Capital Investments S.A.
0
93.301
Perdita su azioni distribuite
0
142
Impairment
Kovio
0
43
Impairment
Fondi di
venture capital
874
846
Oneri dagli Investimenti
1.373
94.332
Totale
8.919
(24.663)
Dividendi da Società Controllate e altri proventi
Tale voce è formata dai dividendi distribuiti da IDeA Capital Funds SGR S.p.A. per 4.800 migliaia di Euro e dai dividendi
distribuiti dal DeA Capital Real Estate S.p.A. per 4.060 migliaia di Euro.
Proventi da Fondi disponibili alla vendita
I proventi da Fondi disponibili alla vendita sono pari a 1.385 migliaia di Euro (1.480 migliaia di Euro nel 2011) e sono
riconducibili alle plusvalenze da distribuzioni dei fondi di
venture capital
.
Plusvalenze da dismissioni
La voce, pari a 47 migliaia di Euro, si riferisce alla plusvalenza da dismissioni del Fondo Soprarno Inflazione.
Impairment di Partecipazioni e Fondi - disponibili alla vendita
In data 29 novembre 2012 è stata completata la ristrutturazione dell’assetto azionario di Soprarno SGR con conseguente
riduzione della quota di partecipazione del Gruppo DeA Capital dal 65% al 20%, con la cessione da parte di DeA Capital S.p.A.
del 25% di Soprarno SGR S.p.A. a Banca Ifigest S.p.A., per un corrispettivo pari a 500 migliaia di Euro e una conseguente
perdita pari a 499 migliaia di Euro.
La valutazione al
fair value
dell’investimento in fondi di
venture capital
al 31 dicembre 2012, effettuata sulla base dei
documenti ricevuti e delle informazioni disponibili, ha comportato la necessità di effettuare una svalutazione pari a 874 migliaia
di Euro per i fondi di
venture capital.
Per i fondi di
venture capital
la diminuzione significativa al di sotto del costo è stata un’evidenza obiettiva di riduzione di
valore.
