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APITAL
- B
ILANCIO D
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SERCIZIO AL
31 D
ICEMBRE
2011
177
10 – Proventi e Oneri Finanziari
10a – Proventi finanziari
I proventi finanziari sono stati pari a 1.845 migliaia di Euro (1.384 migliaia di Euro nel 2010) e includono interessi attivi per
1.446 migliaia di Euro, proventi derivanti da strumenti finanziari a fair value rilevati a conto economico per 134 migliaia di
Euro, proventi derivanti da estinzione dell’opzioni su valute per la copertura del rischio cambio Euro/Lira Turca per 61 migliaia
di Euro e proventi da cambi per 204 migliaia di Euro.
In dettaglio gli interessi attivi risultano costituiti per 928 migliaia di Euro da interessi su conti correnti bancari e per 518
migliaia di Euro da interessi su finanziamenti alle Società Controllate.
(Dati in migliaia di Euro)
Esercizio 2011 Esercizio 2010
Interessi attivi
1.446
691
Proventi derivanti da strumenti finanziari a
fair value
rilevato a conto economico
195
156
Utili su cambi
204
537
Totale
1.845
1.384
10b – Oneri finanziari
Gli oneri finanziari sono stati pari a 4.341 migliaia di Euro (6.252 migliaia di Euro nel 2010) prevalentemente imputabili a
interessi passivi su finanziamenti, a perdite realizzate sui derivati di copertura e cambi.
In dettaglio tale voce risulta costituita da:
- oneri per gli
interest rate swap
pari a 853 migliaia di Euro;
- perdite su cambi per 17 migliaia di Euro;
- perdite su cambi realizzate su strumenti finanziari per 175 migliaia di Euro;
- interessi passivi per l’acquisizione del Gruppo FARE maturati nell’esercizio 2011, pari a 199 migliaia di Euro;
- interessi passivi sulla linea di credito concessa da Mediobanca per 2.813 migliaia di Euro e commissioni per 284 migliaia di Euro.
(Dati in migliaia di Euro)
Esercizio 2011 Esercizio 2010
Interessi passivi
3.296
4.003
Oneri derivanti da strumenti finanziari a
fair value
rilevato a conto economico
-
65
Oneri su derivati
853
1.721
Perdite su cambi
192
463
Totale
4.341
6.252
11 – Imposte
11a – Imposte sul reddito dell’esercizio
Al 31 dicembre 2011 non sono state stanziate imposte IRAP per effetto di una base imponibile fiscale negativa. I proventi
fiscali correnti, pari a 2.839 migliaia di Euro, si riferiscono all’adesione di DeA Capital S.p.A. (in data 13 giugno 2008) al
Consolidato Fiscale Nazionale del Gruppo B&D (inteso come il Gruppo facente capo a B&D Holding di Marco Drago e C.
S.a.p.a.).
