168
D
E
A C
APITAL
- N
OTE
E
SPLICATIVE
4b – Attività Finanziarie disponibili per la vendita
(Dati in migliaia di Euro)
Saldo
1.1.2011 Acquisizioni
*
Incrementi
(Capital Call)
Decrementi
(Capital
Distribution)
Dismissione
Adeguamento
a
Fair Value
Effetto
Traduzione
Saldo al
31.12.2011
Ultrashape Ltd
-
49
-
-
(23)
(1)
-
25
Fondo Obbligazionario
Soprarno
15.038
-
-
-
(9.932)
166
-
5.272
Totale Fondi
15.038
49
-
-
(9.955)
165
-
5.297
* Azioni Ultrashape ricevute in distribuzione dai fondi di Venture Capital.
La voce in oggetto presenta un saldo al 31 dicembre 2011 pari a 5.297 migliaia di Euro rispetto a 15.038 migliaia di Euro a
fine 2010 ed è relativa a:
- n. 1.006.392,58 quote del Fondo Soprarno Pronti Termine sottoscritte al valore medio di 5,149 Euro. Il valore di mercato
unitario delle quote al 30 dicembre 2011, ultimo giorno di mercato aperto dell’esercizio, era pari a Euro 5,238 per un
controvalore complessivo di 5.272 migliaia di Euro. L’investimento è da considerarsi come impiego temporaneo di liquidità;
- n. 12.531.328 azioni Ultrashape Ltd. ricevute dalla distribuzione del fondo di
venture capital
ISLP IV, assegnate al valore
di 0,003270 USD. Il valore di mercato delle azioni al 30 dicembre 2011, ultimo giorno di mercato aperto dell’esercizio, era
pari a 0,00263 USD per un controvalore complessivo di 25 migliaia di Euro. Le azioni sono state cedute nel primo mese
dell’esercizio successivo.
4c – Crediti Finanziari
Sono costituiti da 2.880 migliaia di Euro di cui:
- 2.500 migliaia di Euro sulla linea di credito
revolving
di 40 milioni di Euro sottoscritta in data 18 marzo 2011 con la
Controllata DeA Capital Investments S.A. (scadenza 15 marzo 2014, tasso variabile Euribor 3 mesi +
spread
);
- 2 migliaia di Euro per gli interessi maturati su tale linea di credito ma non ancora liquidati dalla DeA Capital Investments S.A.;
- 378 migliaia di Euro per gli interessi maturati nell’esercizio in corso sulla linea di credito concessa alla Controllata I.F.IM. S.r.l.
(scadenza 3 ottobre 2017, tasso variabile Euribor 6 mesi +
spread
), liquidati nel 2012.
4d – Crediti per imposte da consolidato fiscale vs.Controllanti
Tali crediti pari a 5.929 migliaia di Euro (4.065 migliaia di Euro al 31 dicembre 2010) sono relativi al credito verso la
Controllante B&D Holding di Marco Drago e C. S.a.p.A. per l’adesione al Consolidato Fiscale.
4e – Altri crediti verso l’Erario
Tali crediti, pari a 1.810 migliaia di Euro (1.759 migliaia di Euro al 31 dicembre 2010), sono relativi a:
- acconti versati per Irap pari a 442 migliaia di Euro;
- ritenute fiscali a titolo d’acconto subite sugli interessi per 236 migliaia di Euro;
- ritenute fiscali a titolo d’acconto subite sulla realizzazione parziale del Fondo Obbligazionario Soprarno Pronti Termine per
14 migliaia di Euro;
- IRES a credito da riportare derivante dalla dichiarazione dei redditi dell’anno precedente per 154 migliaia di Euro;
- credito per 461 migliaia di Euro per rettifica del
prorata
della deducibilità IVA dell’anno 2010;
- credito per 503 migliaia di Euro per rettifica del
prorata
della deducibilità IVA, con variazione della percentuale di detraibilità
dal 92% al 99%.
4f – Altri crediti
Tali crediti, pari a 97 migliaia di Euro (116 migliaia di Euro al 31 dicembre 2010), si riferiscono principalmente a crediti per
depositi cauzionali, anticipi a fornitori e risconti attivi.
Tali i crediti sono esigibili entro l’esercizio successivo.
