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31 D
iCembre
2010
109
8c – Debiti per imposte correnti
Tale voce ammonta a 575 migliaia di Euro (135 migliaia di Euro a fine 2009) ed è sostanzialmente riconducibile al debito verso
l’Erario per IRAP del Gruppo FARE, dato dalla differenza tra gli acconti versati e l’imposta di competenza dell’esercizio.
8d – Altri Debiti verso l’Erario
Tale voce, pari a 2.113 migliaia di Euro al 31 dicembre 2010 (1.414 migliaia di Euro a fine 2009), si riferisce al debito verso
l’Erario per ritenute su redditi di lavoro dipendente e lavoro autonomo, pari a 871 migliaia di Euro, al debito IVA pari a 60
migliaia di Euro e a debiti tributari diversi pari a 1.182 migliaia di Euro, derivanti dalla tassa patrimoniale lussemburghese.
8e – Altri Debiti
Tale voce è pari a 256 migliaia al 31 dicembre 2010 (476 migliaia di Euro a fine 2009) e si riferisce principalmente ai ratei
passivi, a debiti verso emittenti carte di credito e a emolumenti amministratori.
8f – Debiti finanziari a breve
Tale voce si riferisce al debito a breve termine relativo all’acquisizione del Gruppo FARE per 4.821 migliaia di Euro (5.497
migliaia di Euro a fine 2009).
Tale importo si riferisce principalmente:
• al debito a breve termine del prezzo di acquisto differito (cosiddetto “Prezzo Dilazionato”) per circa 3.450 migliaia di Euro;
• al debito per gli interessi maturati dalla data del
closing
(12 dicembre 2008) al 31 dicembre 2010 per 122 migliaia di Euro;
• al rateo passivo calcolato sugli interessi della linea di credito Mediobanca pari a 108 migliaia di Euro;
• al debito finanziario verso il venditore, coerentemente con le previsioni di
“pass through arrangement”
, per i proventi
finanziari rivenienti dalle quote dei fondi comuni di investimento vincolate pari a 1.141 migliaia di Euro.
9 – Commissioni da
alternative asset Management
Le commissioni da
Alternative Asset Management
nell’esercizio 2010 sono state pari a 27.844 migliaia di Euro, rispetto a
25.250 migliaia di Euro nell’esercizio 2009.
9a – Commissioni da Alternative Asset Management
Nel corso dell’esercizio 2010 le commissioni da
Alternative Asset Management
sono state pari a 19.424 migliaia di Euro,
rispetto a 18.126 migliaia di Euro nell’esercizio 2009, e si riferiscono principalmente alle commissioni di gestione riconosciute
a First Atlantic RE SGR, con riferimento ai fondi da essa gestiti. In particolare, tali ricavi sono da attribuire principalmente
all’attività svolta per i fondi Ippocrate e Atlantic 1.
9b – Commissioni da Alternative Asset Management-Joint Venture
Nel corso dell’esercizio 2010 le commissioni da
Alternative Asset Management-Joint Venture
sono state pari a 8.420 migliaia di Euro,
rispetto a 7.124 migliaia di Euro nell’esercizio 2009, e si riferiscono principalmente alle commissioni di gestione riconosciute a IDeA
Capital Funds SGR, con riferimento ai fondi da essa gestiti (IDeA I FoF, IDeA CoIF I e IDeA ICF II), a Soprarno SGR e IDeA AI Sàrl.
10 – Risultato da partecipazioni all’
Equity
La voce negativa, pari a 15.507 migliaia di Euro nell’esercizio 2010, rispetto a 27.865 migliaia di Euro nell’esercizio 2009, è
riconducibile principalmente al dato di perdita relativo alla quota di partecipazione in Santé.
10a – Risultato da partecipazioni all’Equity
La voce include le quote dei risultati delle società valutate con il metodo del patrimonio netto di competenza del periodo.
L’importo negativo per 15.637 migliaia di Euro (-29.015 migliaia di Euro a fine 2009) è riconducibile al dato di risultato
pro-quota relativo alla partecipazione in Santè (negativo per -8.795 migliaia di Euro), in IDeA CoIF I (negativo per
-6.826 migliaia di Euro) e in Sigla Luxembourg (negativo per -16 migliaia di Euro).
