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e
A C
apital
- N
ote
E
splicative
5 – Attività e passività relative a
Joint Venture
La voce in oggetto comprende le attività e le passività legate al Gruppo IDeA Alternative.
Si riporta di seguito il dettaglio delle voci di competenza del Gruppo DeA Capital, riferibili al pro-quota (44,36%) di IDeA
Alternative al 31 dicembre 2010:
(Dati in migliaia di Euro)
Stato Patrimoniale
31 dicembre 2010
- Quota DeA Capital
44,36%
Stato Patrimoniale
31 dicembre 2009
- Quota DeA Capital
44,36%
Avviamento
387
387
Attività immateriali
2.071
2.500
Attività materiali
174
178
Partecipazioni in società collegate e altre imprese
14.799
16.807
Attività disponibili per la vendita
15.412
15.412
Quote di fondi comuni d’investimento
3.650
864
Crediti
324
2.113
Disponibilità liquide e finanziamenti
3.743
4.118
Altre attività
907
1.265
Attività
41.467
43.644
Avviamento riveniente dall’acquisizione
22.375
22.375
Attività relative a
Joint Venture
63.842
66.019
Debiti commerciali
(372)
(449)
Debiti verso l’Erario e imposte differite
(1.428)
(2.307)
Altri debiti
(459)
(408)
Fondi rischi
(79)
0
Passività relative a
Joint Venture
(2.338)
(3.164)
Attività Nette relative a
Joint Venture
61.504
62.855
Patrimonio netto di competenza riferibile alla data di acquisizione
56.490
56.490
Incremento riserve di
Fair Value
del periodo
(20)
587
Utile a nuovo
2.903
373
Risultato del Gruppo
1.814
5.192
Capitale e Riserve di Terzi
383
312
Risultato di Terzi
(66)
(99)
Patrimonio Netto
61.504
62.855
Patrimonio Netto di Gruppo
61.187
62.642
Capitale e Riserve di Terzi
317
213
La variazione negativa, pari a -1.455 migliaia di Euro, del Patrimonio Netto di Gruppo di IDeA Alternative al 31 dicembre 2010
(pro-quota DeA Capital) rispetto al corrispondente valore al 31 dicembre 2009 è riconducibile sostanzialmente al risultato
di periodo per 1.814 migliaia di Euro, alla variazione negativa delle riserve di
fair value
, pari a 607 migliaia di Euro e alla
distribuzione del dividendo pari a 2.662 migliaia di Euro.
L
’impairment test
sulla CGU IDeA Alternative Investments è stato condotto sulla base delle valutazioni effettuate ai fini della
determinazione dei rapporti di concambio per la scissione parziale non proporzionale completata a gennaio 2011, (v. la sezione
