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31 D
iCembre
2010
103
4e – Altri crediti verso l’Erario
La voce, pari a 1.832 migliaia di Euro al 31 dicembre 2010, rispetto a 2.211 migliaia di Euro al 31 dicembre 2009, include:
• acconti versati per IRAP pari a 442 migliaia di Euro;
• ritenute fiscali a titolo d’acconto subite sugli interessi per 186 migliaia di Euro;
• IRES a credito da riportare derivante dalla dichiarazione dei redditi dell’anno precedente per 671 migliaia di Euro;
• Credito per 506 migliaia di Euro principalmente riconducibile alla rettifica prorata della deducibilità IVA della Capogruppo, con
variazione della percentuale dal 100% al 92%;
• altri crediti verso l’amministrazione finanziaria pari a 27 migliaia di Euro.
4f – Altri crediti
La voce, pari a 557 migliaia di Euro al 31 dicembre 2010, rispetto a 403 migliaia di Euro al 31 dicembre 2009, include
principalmente crediti per depositi cauzionali, anticipi a fornitori e risconti attivi.
4g – Disponibilità liquide
La voce è costituita dai depositi bancari e cassa, comprensivi degli interessi maturati al 31 dicembre 2010. Tale voce a fine
esercizio è pari a 86.517 migliaia di Euro rispetto a 98.874 migliaia di Euro della fine esercizio precedente.
La variazione positiva è determinata principalmente dall’effetto combinato dei seguenti fattori:
• incasso di dividendi per +2.661 migliaia di Euro da IDeA Alternative Investments S.p.A. e per +2.971 migliaia di Euro dalla
società collegata Santè;
• distribuzione della liquidità da parte di Kenan Investments SA per +20.800 migliaia di Euro;
• esborso di -4.236 migliaia di Euro per il pagamento della seconda tranche del prezzo dilazionato e per la componente di
prezzo condizionato nell’ambito dell’operazione FARE;
• ricavi per servizi e fee pari a +28.735 migliaia di Euro;
• spese per servizi pari a -20.658 migliaia di Euro e imposte per -2.997 migliaia di Euro;
• piano di acquisto di azioni proprie DeA Capital S.p.A. per -1.093 migliaia di Euro;
• restituzione di -20.000 migliaia di Euro della linea di finanziamento sottoscritta con Mediobanca e di -650 migliaia di Euro del
prestito obbligazione FARE;
• investimenti in partecipazioni e fondi per -19.899 migliaia di Euro, prevalentemente riconducibili a:
- -2.999 migliaia di Euro relativi all’aumento di capitale di Santé;
- -16.900 migliaia di Euro collegati a investimenti in fondi (-12.750 migliaia di Euro per IDeA I FoF, -3.290 migliaia di Euro
per IDeA CoIF I, -162 migliaia di Euro per ICF II e -698 migliaia di Euro per i fondi di
venture capital
).
Maggiori informazioni riguardo la movimentazione di tale voce sono contenute nel Rendiconto Finanziario Consolidato, cui si
rimanda.
La voce Cassa e Banche si riferisce alle disponibilità liquide e ai depositi bancari intestati alle società del Gruppo.
La liquidità depositata presso le banche matura interessi a tassi variabili basati sui tassi di deposito delle banche sia giornalieri,
sia a una/due settimane che a uno/tre mesi.
Si evidenzia che la
sensitivity analysis
sul livello dei tassi di interesse di mercato (istantanea ipotetica variazione del +/- 2%),
applicabili alle disponibilità liquide e mezzi equivalenti al 31 dicembre 2009, mostra un effetto pari a +/- 1.730 migliaia di Euro
sull’utile ante imposte e sul patrimonio netto.
