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2c – Fondi disponibili per la vendita
La voce fondi disponibili alla vendita si riferisce agli investimenti in quote di n. 2 fondi di fondi (IDeA I FoF e ICF II), in n.1 fondo
tematico (IDeA EESS), in 11 fondi immobiliari e in quote di n. 7 fondi di
venture capital
, per un valore complessivo nei prospetti
contabili pari a circa 166.504 migliaia di Euro a fine 2012 rispetto a 159.673 migliaia di Euro a fine 2011.
Nella tabella di seguito sono riportati i movimenti dei fondi nel corso dell’Esercizio 2012.
(Dati in migliaia di Euro)
Saldo
1.1.2012
Incrementi
(capital call)
Decrementi
(Capital
Distribution) Impairment
Adeguamento
a
Fair value
Effetto
Traduzione
Saldo al
31.12.2012
Fondi di
Venture Capital
12.234
0
(857)
(496)
(488)
(271)
10.122
IDeA I FoF
96.234
17.211 (14.400)
0
4.053
0 103.097
ICF II
9.322
9.206 (1.433)
0
(589)
0 16.506
IDeA EESS
19
988
(77)
0
(309)
0
621
Fondi IDeA FIMIT SGR
41.864
1.000
(814)
(1.193)
(4.699)
0 36.158
Totale Fondi
159.673 28.405 (17.581) (1.689)
(2.032)
(271) 166.504
Le quote di Fondi di
venture capital
hanno un valore nei prospetti contabili consolidati al 31 dicembre 2012 pari a circa 10.122
migliaia di Euro (12.234 migliaia di Euro a fine 2011).
Complessivamente la variazione è da imputarsi principalmente alla sfavorevole variazione dei
fair value
(e relativo effetto
cambi) pari a 759 migliaia di Euro, all’
impairment
(e relativo effetto cambi) di alcuni fondi per circa 496 migliaia di Euro.
Nel corso dell’esercizio 2012 la Capogruppo ha ricevuto distribuzioni di proventi pari a 1.385 migliaia di Euro e rimborsi di
capitale pari a 857 migliaia di Euro.
La valutazione a
fair value
dell’investimento in fondi di
venture capital
al 31 dicembre 2012, effettuata sulla base delle
informazioni e documenti ricevuti dai fondi e delle altre informazioni disponibili, ha comportato la necessita’ di effettuare
una svalutazione pari a 496 migliaia di Euro; la diminuzione significativa al di sotto del costo è stata un’evidenza obiettiva di
riduzione di valore.
Le quote di IDeA I FoF hanno un valore nei prospetti contabili consolidati al 31 dicembre 2012 pari a circa 103.097 migliaia di
Euro (96.234 migliaia di Euro a fine 2011).
La variazione del valore di iscrizione rispetto al 31 dicembre 2011 è da imputarsi ai contributi versati a titolo di
capital call
per
+17.211 migliaia di Euro, ai rimborsi di capitale incassati per -14.400 migliaia di Euro e alla favorevole variazione netta di
fair
value
per circa +4.053 migliaia di Euro.
Le quote di ICF II hanno un valore nei prospetti contabili consolidati al 31 dicembre 2012 pari a circa 16.506 migliaia di Euro
(9.322 migliaia di Euro al 31 dicembre 2011).
La variazione rispetto al dato di chiusura 2011 è da imputarsi ai contributi versati a titolo di
capital call
pari a 9.206 migliaia di
Euro, ai rimborsi di capitale incassati per -1.433 migliaia di Euro e alla sfavorevole variazione netta di
fair value
per circa -589
migliaia di Euro.
Le quote di IDeA EESS hanno un valore nei prospetti contabili consolidati al 31 dicembre 2012 pari a circa 621 migliaia di Euro
(19 migliaia di Euro al 31 dicembre 2011).
La variazione rispetto al dato di chiusura 2011 è da imputarsi ai contributi versati a titolo di
capital call
pari a 988 migliaia di
Euro, ai rimborsi di capitale incassati per -77 migliaia di Euro e alla sfavorevole variazione netta di
fair value
per circa -309
migliaia di Euro.
