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Per quanto concerne DeA Capital S.p.A., l’opzione, che è stata rinnovata nel corso dell’Esercizio 2011, è irrevocabile per il
triennio 2011-2013, a meno che non vengano meno i requisiti per l’applicazione del regime; con riferimento a IDeA Capital
Funds SGR, l’opzione è stata sottoscritta nel corso del presente esercizio e con riferimento al triennio 2012-2014.
4e – Altri crediti verso l’Erario
La voce, pari a 2.522 migliaia di Euro al 31 dicembre 2012, rispetto a 2.677 migliaia di Euro al 31 dicembre 2011, include
principalmente:
• i maggiori acconti d'imposta versati, pari a 176 migliaia di Euro, nell'ambito del consolidato fiscale di DeA Capital RE, rispetto
al debito IRES consolidato a fine esercizio;
• le ritenute fiscali a titolo d’acconto subite sugli interessi per 48 migliaia di Euro;
• le ritenute fiscali a titolo d’acconto subite sulla realizzazione parziale del Fondo Obbligazionario Soprarno Pronti Termine per
37 migliaia di Euro;
• IRAP a credito da riportare derivante dalla dichiarazione dei redditi dell’anno precedente per 168 migliaia di Euro, acconti
versati per IRAP pari a 617 migliaia di Euro, e, per 68 migliaia di Euro all'istanza IRAP presentata per conto delle partecipate
IRE e IRE Advisory;
• il credito derivante dalla dichiarazione IVA dell’anno precedente della Capogruppo per 965 migliaia di Euro e credito IVA di
DeA Capital RE per 70 migliaia di Euro;
• il credito della Capogruppo per 52 migliaia di Euro per rettifica del prorata della deducibilità IVA, con variazione della
percentuale di detraibilità dal 99% al 44%.
4f – Altri crediti
La voce, pari a 7.792 migliaia di Euro al 31 dicembre 2012, rispetto a 6.128 migliaia di Euro al 31 dicembre 2011, include
crediti per depositi cauzionali, anticipi a fornitori e risconti attivi.
La voce include altresì 3.031 migliaia di Euro per la fattura emessa nei confronti di ENEL Servizi S.p.A. per costi sostenuti
dalla IDeA FIMIT SGR nel corso degli esercizi passati per il progetto di costituzione di un nuovo fondo immobiliare. Nel mese
di dicembre 2011 la committente ha rinunciato alla realizzazione del progetto. Gli accordi con ENEL Servizi S.p.A. prevedono
il riaddebito di parte dei costi che la Società ha sostenuto nei confronti dei fornitori terzi. L’incasso della fattura è avvenuto nel
mese di gennaio 2013.
Nella presente voce è compresa inoltre la caparra confirmatoria di 200 migliaia di Euro pagata da IDeA FIMIT SGR a seguito
della stipula del contratto preliminare di locazione di un immobile sito in Roma.
Infine la voce include risconti attivi per 2.010 migliaia di Euro euro, che si riferiscono a costi di competenza successiva alla
chiusura dell’esercizio per polizze assicurative e a costi relativi a forniture di beni e servizi per (costi per la locazione delle sedi
e altri servizi).
4g – Disponibilità liquide
La voce è costituita dai depositi bancari e cassa, comprensivi degli interessi maturati al 31 dicembre 2012. Tale voce a fine
esercizio 2012 è pari a 29.156 migliaia di Euro rispetto a 46.764 migliaia di Euro di fine 2011.
Maggiori informazioni riguardo la movimentazione di tale voce sono contenute nel Rendiconto Finanziario Consolidato, cui si
rimanda.
La voce Cassa e Banche si riferisce alle disponibilità liquide e ai depositi bancari intestati alle società del Gruppo.
La liquidità depositata presso le banche matura interessi a tassi variabili basati sui tassi di deposito delle banche sia giornalieri,
sia a una/due settimane che a uno/tre mesi.
