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D
E
A C
APITAL
- N
OTE
E
SPLICATIVE
3b – Finanziamenti e crediti non correnti
La voce al 31 dicembre 2011 è pari a 1.632 migliaia di Euro, rispetto a 996 migliaia di Euro al 31 dicembre 2010 e si
riferisce principalmente, per 1.025 migliaia di Euro, ai prestiti erogati dagli azionisti originari di Santé al
Top Management
di GDS per l’aumento di capitale di Santé, eseguito nel 2009 e sottoscritto in parte dagli azionisti originari e in parte dal
Top Management di GDS.
3c – Altre attività non correnti
La voce al 31 dicembre 2011 è pari a 25.729 migliaia di Euro e si riferisce principalmente al credito verso il Fondo Beta
Immobiliare concernente la commissione variabile finale. Il relativo calcolo è stato effettuato ai sensi di quanto previsto
dal regolamento di gestione del Fondo Beta Immobiliare tenendo in considerazione il NAV risultante dal rendiconto di
gestione al 31 dicembre 2011; tale credito corrisponde alla quota maturata dall’inizio di vita del Fondo della commissione
di
overperformance
che la SGR percepirà al momento della sua liquidazione, esclusivamente al verificarsi di determinate
condizioni.
4 - Attività Correnti
4a – Crediti commerciali
I crediti sono pari a 6.070 migliaia di Euro e includono principalmente i crediti verso clienti (per 6.040 migliaia di Euro) di IDeA
FIMIT SGR (pari a 3.163 milioni di Euro) e FARE SpA (pari a 2.009 milioni di Euro).
La ripartizione per scadenza viene evidenziata nelle tabella di seguito:
SCADENZIARIO CLIENTI AL 31/12/2011
(Dati in migliaia di Euro)
A
scadere
Scaduto-
30gg
Scaduto-
30-60gg
Scaduto-
60-90gg
Scaduto-
90-120gg
Scaduto-
Oltre
120gg Totale
Fondo
svalutazione
Valore
netto
Totale
4.907
677
395
51
-
10 6.040
-3 6.037
In relazione ai rapporti con le Parti Correlate, la voce include 23 migliaia di Euro verso De Agostini S.p.A. per il contratto di
sublocazione di unita’ locative e il riaddebito di costi di accessori relativi a tale contratto.
4b – Attività finanziarie disponibili per la vendita
La voce in oggetto presenta un saldo al 31 dicembre 2011 pari a 13.075 migliaia di Euro, rispetto a 15.038 migliaia di Euro al
31 dicembre 2010.
Tale importo si riferisce a:
- n. 1.006.392,58 quote del Fondo Soprarno Pronti Termine, detenute da DeA Capital S.p.A., sottoscritte al valore medio di
5,149 Euro. Il valore di mercato unitario delle quote al 30 dicembre 2011, ultimo giorno di mercato aperto dell’esercizio, era
pari a Euro 5,238 per un controvalore complessivo di 5.272 migliaia di Euro. L’investimento è da considerarsi come impiego
temporaneo di liquidità;
- n. 244.091,428 quote del Fondo Soprarno Pronti Termine, detenute da Soprarno SGR. Il valore di mercato delle quote al
30 dicembre 2011, ultimo giorno di mercato aperto dell’esercizio, era pari a 5,238 Euro per un controvalore complessivo di
1.278 migliaia di Euro. L’investimento è da considerarsi come impiego temporaneo di liquidità;
- n. 12.531.328 azioni Ultrashape Ltd. ricevute dalla distribuzione del fondo di
venture capital
ISLP IV, assegnate al valore di
0,003270 USD. Il valore di mercato delle azioni al 30 dicembre 2011, ultimo giorno di mercato aperto dell’esercizio, era pari
a 0,00263 USD per un controvalore complessivo di 25 migliaia di Euro. Le azioni sono state smobilizzate nel primo mese
dell’esercizio successivo;
- n. 219.854,781 quote del fondo monetario aperto Soprarno Inflazione + 1,5%. Il valore di mercato delle quote al 30
dicembre 2011, ultimo giorno di mercato aperto dell’esercizio, era pari a 5,777 Euro per un controvalore complessivo di
1.270 migliaia di Euro. L’investimento è da considerarsi come impiego temporaneo di liquidità;
- un portafoglio di Titoli di Stato e Obbligazioni
Corporate
, detenute da IDeA Capital Funds SGR pari a 5.230 migliaia di Euro.
