110
D
E
A C
APITAL
- N
OTE
E
SPLICATIVE
Nella tabella di seguito sono riportati i movimenti dei fondi nel corso dell’Esercizio 2011.
(Dati in migliaia di Euro)
Saldo
1.1.2011
Incrementi
(capital call)
Decrementi
(Capital
Distribution)
Variazione
perimetro di
consolidamento
Impairment
Adeguamento
a
Fair Value
Effetto
Traduzione
Saldo al
31.12.2011
Fondi di
Venture Capital
12.977
-
(1.246)
-
(818)
1.054
267 12.234
IDeA I FoF
79.887
17.628 (11.712)
1.645
-
8.786
-
96.234
ICF II
5.758
2.697
-
204
-
663
-
9.322
IDeA EESS
-
223
-
-
-
(204)
-
19
Fondo Atlantic 1
-
-
-
3.244
-
(641)
-
2.603
Fondo Atlantic 2
-
-
-
2.809
-
(118)
-
2.691
Fondo Alpha
Immobiliare
-
-
-
2.849
-
(490)
-
2.359
Fondo Gamma
Immobiliare
-
-
-
1.076
-
(17)
-
1.059
Fondo Beta
Immobiliare
-
-
-
2.205
-
(55)
-
2.150
Fondo Delta
Immobiliare
-
-
-
1.674
-
32
-
1.706
Fondo Omicron Plus
Immobiliare
-
-
-
21.909
-
(1.210)
-
20.699
Fondo Senior
-
-
-
2.080
-
27
-
2.107
Fondo Conero
-
5.000
-
-
-
1.268
-
6.268
Fondo Theta
Immobiliare
-
-
-
222
-
-
-
222
Totale Fondi
98.622 25.548 (12.958)
39.917
(818)
9.095 267 159.673
Le quote di Fondi di
venture capital
hanno un valore nei prospetti contabili consolidati al 31 dicembre 2011 pari a circa 12.234
migliaia di Euro (12.977 migliaia di Euro a fine 2010).
Complessivamente la variazione è da imputarsi principalmente alla favorevole variazione dei
fair value
(e relativo effetto
cambi) pari a 1.321 migliaia di Euro, all’
impairment
(e relativo effetto cambi) di alcuni fondi per circa 818 migliaia di Euro.
La valutazione a
fair value
dell’investimento in fondi di
venture capital
al 31 dicembre 2011, effettuata sulla base delle
informazioni e documenti ricevuti dai fondi e delle altre informazioni disponibili, ha comportato la necessità di effettuare
una svalutazione pari a 818 migliaia di Euro; la diminuzione significativa al di sotto del costo è stata un’evidenza obiettiva di
riduzione di valore.
Nel corso dell’Esercizio la Società ha ricevuto distribuzioni di capitale pari a 1.246 migliaia di Euro, con impatto positivo a
Conto Economico pari a 1.349 migliaia di Euro.
Le quote di IDeA I FoF hanno un valore nei prospetti contabili consolidati al 31 dicembre 2011 pari a circa 96.234 migliaia di
Euro (79.887 migliaia di Euro a fine 2010).
La variazione del valore di iscrizione rispetto al 31 dicembre 2010 è da imputarsi ai contributi versati a titolo di
capital call
per +17.628 migliaia di Euro, ai rimborsi di capitale incassati per -11.712 migliaia di Euro, alla variazione del perimetro di
consolidamento per circa 1.645 migliaia di Euro e alla favorevole variazione netta di
fair value
per circa +8.786 migliaia di Euro.
Le quote di ICF II hanno un valore nei prospetti contabili consolidati al 31 dicembre 2011 pari a circa 9.322 migliaia di Euro
(5.758 migliaia di Euro al 31 dicembre 2010).
La variazione rispetto al dato di chiusura 2010 è da imputarsi ai contributi versati a titolo di
capital call
pari a 2.697 migliaia di
Euro, alla variazione del perimetro di consolidamento per circa 204 migliaia di Euro e alla favorevole variazione dei
fair value
pari a 663 migliaia di Euro.
